Как рассчитать налог ИП по УСН (6%)?

Comments

• Цитата: 5. Как это можно уложить в голове!? (А ведь это Упрощенка, что же творится на НЕУпрощенке!?))) Бухгалтер - ужасная профессия, говорю с уважухой, наверное, у вас особенный склад ума, ведь мало это понять, надо ещё было это придумать)))Пожалуйста, ответьте на все вопросы, кроме 5, он риторически-шуточный.

  Добрый день! Вы находитесь на профессиональном бухгалтерском форуме. На нашем форуме запрещено писать бессодержательные сообщения. Бессодержательные сообщения удаляются, за упорствование в их написании закрывается доступ на форум. Это оговаривается в правилах форума.
  
  Пожалуйста, прочитайте правила, чтобы в будущем модераторам не пришлось делать Вам замечания.
• Добрый день.
  Декларация по УСН отражает значения, которые вы начисляете, а не которые фактически платили. Порядок заполнения декларации утвержден Приказом ФНС России от 26.02.2016 N ММВ-7-3/99@
  В декларации отражается величина полученных доходов за год;
  суммы уплаченных за год страховых взносов
  суммы исчисленных за год авансовых платежей по налогу.
  
  Чтобы понять какая сумма у вас сейчас проплачена в бюджет, вам нужно обратиться в свою ИФНС, она должна соответствовать всем вашим фактическим оплатам.
  
  теоретически вы должны были платить авансовые платежи:
        33786  за 1 квартал к оплате
        51894-48939 -33786 =  минус 30831, т.е по итогам полугодия ничего платить не нужно было, и эта сумма отражается к уменьшению
  

  Цитата: На деле  я заплатила авансовый платёж за полугодие в размере 2963 рэ (в ноябре)

  это никак не влияет на декларацию, повторюсь, в декларации фактические оплаты налога не отражаются.
  
  

  Цитата: Строка 070    17347132-142 - (020+040-050)=69241-48931-(33786+0-30831)=17347Вот эти 30831 увеличивают авансовый платёж за 9 мес. Тут непонятно абсолютно, где логика. Я поняла, что платить мне эти 17347 не надо. Но в голове это не укладывается.

  тут тоже все понятно
  69241 - 48939 = 20302  и учитываем ранее отраженные авансы  20302  - 33786+ 30831 =  17347 к доплате за 9 месяцев
  
  это отражается в декларации, а вот по факту вы знаете что у вас в бюджете деньги есть, и фактически можно ничего не платить.
  
  

  Цитата: Ну и дальше, естественно, тянется непоймичто:Строка 110    11346(133-143)-(020+040-050+070-080)=80587-48931-(33786+0-30831+17347)=11346И вот получается, что я должна доплатить 11346 рэ...

  Цитата: Строка 14348939

  80587 - 48939 = 31648
  далее учитываем авансы отраженные в декларации
  31 648 - (33786 - 30831 + 17347) = 11346 к доплате по итогам года
  
  Теперь смотрим что у вас есть по оплате:
  

  Цитата: 33786(130-140)  это понятно. Уточнение. Я завлатила этот авансовый платёж в августе.

  Цитата: я заплатила авансовый платёж за полугодие в размере 2963 рэ (в ноябре)

  т.е фактически вы оплатили 36749 руб  (33786 + 2963)
  
  а годовой налог  80587 - 48939 = 31648  руб.
  значит по факту в бюджете есть ваша переплата 
  
  

  Цитата: 5093

  36749 - 31648 = 5101 руб, и значит можно ничего не перечислять.
  
  Пени это другой КБК, чтобы его зачли нужно в ИФНС письма писать. По мне проще их оплатить, а переплата пойдет в счет 1 квартала, следующего за отчетным.
  
  

  Цитата: Я не бухгалтер и мне, видимо, это понять невозможно, потому что логики нет никакой

  Логика простая: начисления отдельно - это декларация, деньги отдельно - это фактическая плата в бюджет.
• Ирина Ротнова, простите, шучу по-доброму. Не думала, что это прям нельзя. Нам юмор строить и жить помогает же ))) Больше не буду. Простите ещё раз!
  
  smv_mars, Спасибо огромное за ответ!!! Я разобралась. Еще пара вопросов для окончательного понимания.
  
  

  Цитата: 69241 - 48939 = 20302  и учитываем ранее отраженные авансы  20302  - 33786+ 30831=  17347 к доплате за 9 месяцевэто отражается в декларации, а вот по факту вы знаете что у вас в бюджете деньги есть, и фактически можно ничего не платить.

  то есть вот эта сумма, которую я выделила синим, по сути переплата, отражается в строке "к уменьшению"  за полугодие и есть деньги, которые у меня в бюджете? и если за 9 мес получился авансовый платеж меньше этой суммы (17347<30831), то я ничего не плачу.Так?

  Цитата: 80587 - 48939 = 31648далее учитываем авансы отраженные в декларации31 648 - (33786 - 30831 + 17347) = 11346 к доплате по итогам года

  То же самое. К уменьшению 30831, -17341 за 9 мес и -11346 за год, то есть 30831>17347+11346, поэтому ничего не плачу. То есть налоговики видят эту сумму, ту, что к уменьшению 30831 и эти платежи 17347 и 11446 зачитывают. Я так это поняла. Верно?

  Цитата: Пени это другой КБК, чтобы его зачли нужно в ИФНС письма писать. По мне проще их оплатить, а переплата пойдет в счет 1 квартала, следующего за отчетным.

  можно ли верить калькулятору в интернете, который рассчитывает пени?
  
  А вот эту переплату я бы предпочла вернуть на счет, знаю, что так можно. А то потом опять путаница с декларацией... подскажите, пожалуйста, как можно это сделать и когда? 
  
  С уважением, Анна Герман